Vlottende activa
Voorraden
Het verloop van de voorraden is in 2019 als volgt:
Boekwaarde TOTAAL | Overb. | Bruto | Saldo | Netto | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
MVA / | Boekw. | Voorz. | Boekw. | |||||
Complexen | 1-1-2019 | Toename | Afname | Resultaat | 31-12-2019 | 31-12-2019 | 31-12-2019 | |
Zandwiining Beun.Plas | € 34.083.000 | € 642.000 | € 530.000- | € 34.195.000 | € 23.914.000- | € 10.281.000 | ||
1 | t Hof van Campe (KH 2) | € 1.146.000 | € 106.000 | € 85.000- | € 1.167.000 | € 907.000- | € 260.000 | |
2 | Ecowieck (KH 3) | € 1.925.000 | € 114.000 | € 2.039.000 | € 83.000- | € 1.956.000 | ||
3 | Hoge Woerd | € 3.569.000 | € 140.000 | € 3.709.000 | € 3.709.000 | |||
4 | Den Elt | € 2.486.000 | € 137.000 | € 2.623.000 | € 647.000- | € 1.976.000 | ||
5 | Fruithof | € 1.815.000 | € 67.000 | € 2.078.000- | € 121.000 | € 75.000- | € 75.000- | |
6 | Asdonck | € - | € 189.000 | € 189.000 | € 189.000 | |||
Totaal | € 45.024.000 | € 1.395.000 | € 2.693.000- | € 121.000 | € 43.847.000 | € 25.551.000- | € 18.296.000 | |
De rente is gebaseerd op 3,50% van de boekwaarde per einde van elk jaar.
Voor een uitgebreide toelichting op de genoemde complexen verwijzen we naar paragraaf 3.7 Grondbeleid.
Kosten en opbrengstenstijging
Een grondexploitatie heeft vaak een meerjarige looptijd. De factor 'tijd' speelt een belangrijke rol bij de bepaling van het resultaat. Om de grondexploitaties in de tijd te zetten houden we per grondexploitatie rekening met kosten- en opbrengststijgingen en rentelasten.
Het is hierbij van belang dat we rekenen met reële, marktconforme parameters. Het hanteren van te optimistische of te pessimistische parameters kan van invloed zijn op het geprognosticeerde resultaat van een grondexploitatie. Daarom worden de parameters jaarlijks geactualiseerd en vastgesteld.
Voor de bepaling van de kosten- en opbrengstenstijgingen is uitgegaan van gestaffelde rekenparameters, die op de lange(re) termijn de inflatieverwachting volgen. Volgens de beheersmaatregel beperking risico's BBV vindt na 2030 geen indexering plaats.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Het verloop van de uitzettingen is in 2019 als volgt:
3. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
3.1 Rekening-courant overige instellingen | 789.554 | 846.945 |
3.2 Vorderingen op openbare lichamen | 38.476 | 225.292 |
3.3 Overige vorderingen | 1.157.657 | 1.669.497 |
3.4 Uitzettingen 's Rijks Schatkist | 15.983.177 | 7.804.228 |
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 17.968.864 | 10.545.962 |
Hieronder geven wij u per onderdeel een nadere specificatie:
3.1 Specificatie rekening-courant overige instellingen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Rekening-courant pensioenen wethouders met Reaal Verzekeringen | 789.554 | 846.945 |
Totaal rekening-courant overige instellingen | 789.554 | 846.945 |
3.2 Specificatie vorderingen op openbare lichamen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Bijdrage gemeente Nijmegen in onderzoekskosten zandwinning | 140.000 | |
Bijdrage gemeente Heumen in salariskosten | 22.352 | |
Bijdrage varianten transportband | 56.000 | |
BTW (NAS) | 7.969 | 10.000 |
Overige vorderingen | 8.155 | 19.292 |
Totaal vorderingen op openbare lichamen | 38.476 | 225.292 |
3.3 Overige vorderingen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Debiteuren algemeen | 608.561 | 1.244.979 |
Debiteuren belastingen | 1.094.181 | 766.333 |
Voorziening dubieuze debiteuren algemeen/belastingen | -890.360 | -680.807 |
Voorziening gefactureerde dwangsommen | -13.762 | -38.362 |
Debiteuren sociale zaken | 976.429 | 1.023.867 |
Voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken | -617.393 | -646.512 |
Totaal overige vorderingen | 1.157.657 | 1.669.498 |
De drempel van schatkistbankieren is vastgesteld op 0,75% van het begrotingstotaal.
Zie toelichting bij paragraaf 3.4 Financiering.
3.4 Uitzettingen 's Rijks Schatkist | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Saldo Schatkistbankieren | 15.983.177 | 7.804.228 |
Totaal uitzettingen 's Rijks Schatkist | 15.983.177 | 7.804.228 |
Liquide middelen
Het verloop van de tegoeden in liquide middelen is in 2019 als volgt:
4. Liquide middelen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Kassen | 1.119 | 1.527 |
Banken | 85.330 | 304.135 |
Totaal liquide middelen | 86.448 | 305.662 |
Overlopende activa
Het verloop van de overlopende activa is in 2019 als volgt:
5. Overlopende activa | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
5.1 Rijk | 3.361.665 | 2.692.294 |
5.2 Overige overheid | 303.573 | 527.524 |
5.3 Overigen | 571.660 | 737.398 |
5.4 Tussenrekeningen | 93.963 | |
Totaal overlopende activa | 4.330.862 | 3.957.216 |
Hieronder geven wij u per onderdeel een nadere specificatie:
5.1 Specificatie Rijk | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Aangiften BTW-compensatiefonds | 3.082.564 | 2.632.247 |
Aangiften BTW | 617 | |
Diverse aangiften BTW/BCF Kloosterhof | 59.430 | 59.430 |
Algemene uitkering | 207.041 | |
Overigen | 12.630 | |
Totaal Rijk | 3.361.665 | 2.692.294 |
5.2 Specificatie overige overheid | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Afrekeningen bijdrage gemeenten aan Munitax | 55.100 | 192.226 |
Gemeente Nijmegen, afrekening Blok C2 Jeugd | 60.677 | |
Bijdrage MARN 2019 | 41.832 | 41.832 |
Afrekening MGR (Werkbedrijf en IRvN) | 156.804 | 214.448 |
DRAN bijdrage vervoer | 20.725 | |
Overigen | 29.112 | 18.341 |
Totaal overige overheid | 303.573 | 527.524 |
5.3 Specificatie overigen | ||
|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Nog te ontvangen bedragen Sociaal Domein | 177.792 | 191.312 |
Vooruitbetaalde bijdrage DRAN 1e kwartaal 2019 | 65.692 | |
Nog te ontvangen inwerptarieven afval | 141.161 | 141.409 |
Nog op te leggen aanslagen toeristenbelasting | 102.050 | 147.250 |
Nog te ontvangen bijdrage afvalfonds (NEDVANG) | 97.355 | 108.287 |
Voorfinanciering locatieplan | 17.677 | |
Overige vooruitbetaalde en nog te ontvangen bedragen | 35.626 | 83.449 |
Totaal overigen | 571.660 | 737.398 |
5.4 Tussenrekeningen | ||
in € (+=positief/-=negatief) | ||
Omschrijving | Balans 31-12-2019 | Balans 31-12-2018 |
Tussenrekeningen sociale zaken | 93.963 | |
Totaal overigen | 93.963 | 0 |